Экспертбюро Семенихина - 39. Налоговое планирование и оптимизация налога на прибыль и НДС
 
Декабря 18 2018 20:21:00
Навигация
Главная
Cеминары
Проводимые семинары
Книги
Вазы из самоцветов
Карта сайта
Последние статьи
Какие налоги и взнос...
39. Налоговое планирование и оптимизация налога на прибыль и НДС
Налоговое планирование и оптимизация налога на прибыль и НДС
(Данный семинар поддерживается книгой «Все налоги России 2010»)

Обзор максимально возможного количества форм налогового планирования и оптимизации налога на прибыль и НДС
  • Нелинейный метод, резервы, ускорение амортизации, амортизационная премия и прочие условно безопасные методы оптимизации по налогу на прибыль.
  • Применение специальных налоговых режимов.
  • Возможности переноса налогообложения, путем оказания услуг, аренды, ремонта, перевозки.
  • Оптимизация налогообложения с применением ЕНВД.
  • Какие отношения не попадают под ЕНВД, исчерпывающий перечень критериев.
  • Почему для данной оптимизации нужны определенные категории покупателей и точное месторасположение.
  • Операции с индивидуальными предпринимателями, физическими лицами.
  • Возможности переноса налогообложения, самые распространенные пятьдесят ошибок при применении данных схем.
  • Путаница с трудовыми отношениями.
  • Налогообложение самого индивидуального предпринимателя.
  • Операции со структурами, имеющими участие инвалидов.
  • Убыточные организации. Методы снижения убыточности организации для целей налогового и бухгалтерского учета.
  • Оптимизация НДС, с применением схем – уровень рисков и экономическая целесообразность.
  • Обеспечение раздельного учета по НДС с целью реального снижения налоговых платежей.
  • Разделение финансовых потоков при возможности сортировки покупателей.
  • Методы снижения сумм возмещения НДС для предотвращения проведения налоговых проверок.
  • Методы повышения сумм возмещения НДС внутри холдинга.
  • Проценты по долговым обязательствам.
  • Почему ставка рефинансирования ЦБ РФ не применяется по умолчанию.
  • Как все изменилось в 2010 году.
  • Как уплачивать проценты без ограничений.
  • Безвозмездные и рекламные операции, скидки – как осуществлять налогообложение.
  • Способы безналоговой и низконалоговой продажи имущества при крупных сделках.
  • Примеры рискованной налоговой оптимизации при осуществлении внешнеэкономической деятельности, перечень признаков и сделок, указывающих на необоснованность налоговой выгоды.
  • Использование посреднических договоров.
  • Особый момент перехода права собственности.
  • Обоснование системы налогообложения холдинговых структур.
  • Трансфертное ценообразование до внесения изменений в законодательство.
  • Аффилированность и взаимозависимость.
  • Расчеты с учредителями.
  • Взносы в уставный капитал.
  • Займы.
  • Безвозмездная передача имущества и имущественных прав.
  • Почему стали такими опасными залог и поручительство.
  • Развитие методов выявления незаконных налоговых схем налоговыми органами и органами правопорядка.
  • Рекомендации по документообороту, снижающему налоговые риски.
  • Рассмотрение критериев, отнесения методов оптимизации, налога на прибыль и НДС к разным уровням риска.
  • Систематические рекомендации выявления рисков по уже применяемым слушателями схемам оптимизации налогообложения: «Черные», «Серые» и «Белые» схемы.
  • Риски по гражданско – правовой квалификации операции.
  • Риски по наличию признаков мнимой или притворной сделки.
  • Риски по наличию признаков сделки, совершенной с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности.
  • Риски по добросовестности налогоплательщика.
  • Риски по возможности для налогового органа доказывать получения необоснованной налоговой выгоды.
  • Риски по предоставлению возможности для налогового органа доказывать получение необоснованной налоговой выгоды.
  • Оценка наличия прямых свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
  • Оценка наличия косвенных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
  • Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в связи с фактами нарушения контрагентом налогоплательщика своих налоговых обязанностей.
  • Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в соответствии со статьей 90 НК РФ, или участие свидетеля.
  • Обучение методам расчета эффективности применяемых систем налогообложения.
  • Расчет критериев специального контроля со стороны налоговых органов при налоговом планировании.
Ответы на вопросы в режиме индивидуальной беседы.

 

© 2008 by AlexALX